Налоги на выигрыш в лотерею

Бывает так, что счастливая звезда благоволит человеку, судьба помогает ему, и он нежданно-негаданно получает кругленькую сумму денег. Или выигрывает дорогостоящие награды, квартиры, машины, дома. Казалось бы, какая радость! Что еще для счастья — вы не потратили фактически ничего, не приложили усилий, а удача так широко вам улыбнулась. Теперь вы просто можете пользоваться своей удачей. Просто, да не просто, ведь нет сомнений в том, что на любые неожиданные доходы во всех странах мира предусмотрена определенная выплата в пользу государства. То есть ответ на вопрос в заголовке в том, что эту сумму платят абсолютно все.

Получается, когда вы выигрываете в лотерею («Гослото», «Русское лото» или в иностранные лотереи), получаете награды, участвуете в каких-то акциях с крупными подарками или играете в казино, то как законопослушный налогоплательщик, вы должны подумать о том, чтобы заплатить налог на выигрыш в лотерею. Впрочем, это не все, крайне важно не забыть своевременно подать налоговую декларацию.

Сейчас подача декларации строго говоря находится на совести каждого гражданина. В России пока нет автоматической системы удержаний с победителя при получении награды. Поэтому в случае неожиданного дохода нужно быть настороже и все процедуры проводить вовремя.

Самые известные лотереи у нас («Гослото», «Русское лото», «Жилищная лотерея» и пр.) контролируются государством, их организует компания «Столото», соответственно и сумма налога на выигранные призовые равняется 13% (если задаться вопросом, какая сумма выигрыша в лотерею облагается налогом, вы обнаружите, что нижней границы выплаты тут не существует).

Чтобы не ошибиться при расчете и проверке обязательств по налогу на выигрыш в лотерею, посмотрите на такое понятие, как «резидент РФ». Это понятие не полностью совпадает с определением «гражданин», как многие полагают. По сути ставка 13% действует только для резидентов России, они обязаны на постоянной основе жить в нашей стране. И тут возникает один нюанс, «постоянно проживать» имеет реальную трактовку «оставаться на территории как минимум сто восемьдесят три дня каждого года». Заядлые путешественники, обратите внимание на этот факт. Если вы постоянно выезжаете за границу, нужно будет сверить данные, ведь для людей, которые не подходят под понятие «резидент», оплата будет составлять в три раза больше, космическую сумму – 30%. Ошибиться в этой ситуации особенно обидно, если ваш приз – это десятки миллионов.

Определенные налоги на выигрыш в лотерею платят государству во всех странах, и если вам удалось победить в больших лотереях Евромиллионы, El Gordo de Navidad, или посчастливилось выбрать удачный билет на Sharplotto, платить все равно нужно. О том, сколько берут налогов в разных странах, читайте ниже.

Налог на выигрыш в Украине

 В Украине, как и везде в мире, азартные игры находятся под присмотром у государства. Весь порядок оплат прописан в Налоговом кодексе. Список в целом широк – есть и налоги на выигрыш в казино, и налоги на выигрыш в покер, а также налоги на выигрыш в лотерею. Еще нужно платить государству с наград и подарков. Что касается ставки, то тут она выше, чем в России — 18%. Однако это не все, 1,5% от каждой оплаты уходит еще и на поддержку армии. Интересно то, что в отличие от РФ, вычет делает организатор, так очень удобно играть, например, в известную украинскую лотерею Мегалот. Вы получаете на руки чистый доход, это достаточно удобно.

Налог на выигрыш в Беларуси

В Беларуси до 2018 года существовала неоднозначная ситуация. Во-первых, был Налоговый Кодекс, в котором говорилось о том, что выплата с доходов от азартных игр составляет небольшие 4%. Во-вторых, никто не отменял формулировку собственно налогового кодекса, где пункт о 4% уточняется формулировкой, что данный размер выплаты относится к юридическим лицам, имеющим регистрацию в стране.

Так как в Беларуси действовал запрет на формирование казино онлайн, несложно догадаться, что все такие сервисы были зарегистрированы за пределами страны, а значит, к ним применялась стандартная ставка – 13%. Так что для всех популярных американских лотерей, например, Powerball, Мега Миллион, сумма составляла 13%. Чтобы средства из страны по минимуму уходили за границу, в 2018 году президент Беларуси одобрил указ, который разрешил действие онлайн-казино в стране. Единственные условия работы – своевременное получение лицензии и полные данные для налоговых служб.

Налог на выигрыш в Казахстане

Если задаться вопросом, какой процент выигрыша нужно отдать в Казахстане, ответ – 10%. Правительство достаточно лояльно к азартным играм и все сервисы, которые ведут свою деятельность в Интернете тут, в отличие от той же Беларуси, приравниваются к обычным казино. Декларацию, однако нужно оформлять самостоятельно. Крайне важно оплатить все налоги на выигрыш в лотерею вовремя, чтобы не конфликтовать  органами.

Налог на выигрыш в Европе и США

Что касается лотерей Европы – тут ситуация вариативна. В Европе, например, граждане Германии платят 5% налога от выигрыша в лотерею, а граждане Польши уже от 18 до 32% (но за полный год). При этом, международные лотереи, такие как EuroMillions и EuroJackpot вообще не облагаются налогом. Отдать часть выигрыша необходимо только в игре в национальное лотереи европейских стран.

Давайте обратимся к США – стране с очень азартным населением. В американских лотереях все непросто – мало того, что игрок платит фиксированные 25%, еще и штат накладывает свой процент (хорошая новость только в том, что итого все оплаты налогов на выигрыш в лотерею не бывают выше 40%).

Ситуация с налогом на выигрыши в РФ на 2022 год

В целом во внутри российской политике последних лет нельзя не отметить тенденцию ужесточения контроля за любыми способами дохода граждан. Это касается игорного бизнеса в том числе. Причем под действие законодательства попадают как игроки, так и владельцы заведений.

Ужесточение начались с 2014 года, когда для получения своих честно выигранных денег в букмекерском офисе, либо в казино стало необходимо показать именно документ, удостоверяющий личность.

Несмотря на все факты «закручивания гаек», какого-либо специального законодательного акта по поводу азартных игр пока не существует.

Все действия производятся в рамках стандартного законодательства, а именно подлежит уплате 13% налог на прибыль (сюда входит и налог на выигрыш в лотерею). То есть в случае, когда вы получаете миллион, внесите сто тридцать тысяч в казну государства.

Будьте крайне внимательны, вне зависимости от того, какой процент подлежит уплате, некоторые страны по-разному оценивают типы азартной деятельности. То есть, например, налог с полученных от казино денег будет начисляться иначе, нежели налог на выигрыш в лотерею или приз от рекламных акций.

Какие налоги нужно платить, если выиграл в Гослото, Русское лото

Напоминаем, что в РФ каждый человек, получивший любую награду или деньги, в соответствии со статьей 228 Налогового Кодекса Российской Федерации, обязан сделать определенное перечисление за эти доходы в установленном порядке.

Просто подсчитать, сколько же денег вам достанется на руки.

Следующие игры:

• Нерекламная лотерея
• Нерекламная игра
• Казино

Облагаются фиксированной ставкой налога на выигрыш в лотерею — 13%.

В случае рекламных акций все сложнее. Если целью мероприятие была реклама, расширение списка потенциальных партнеров, привлечение покупателей и т.д. – тут ставка резко подскочит до 35%.

Рассмотрим ситуацию рекламных лотерей — розыгрышей. Часто мы видим такие предложения в магазинах или на предприятиях. Крупнейшие производители проводят разные интересные акции для привлечения интереса покупателей к своим товарам или услугам. В качестве подарков могут выступать не только товары или вещи, но и даже автомобили, дома, техника, путешествия. Есть и вишенка на торте – суммы менее 4000 рублей не учитываются для исчисления.

Так, участие в акции с фишками какого-либо гипермаркета, где подарком является набор посуды за 3999 рублей, государству оплачивать нет необходимости. В случае, если в такой акции получено больше, выплата вычитается из суммы за минусом 4 тыс руб. Рассмотрим пример – вы получили 20 тыс руб, выплата будет сниматься с (20000-4000) 16000 рублей. На всякий случай в каждом случае победы, мы рекомендуем запросить у организаторов ИНН и справку о сумме призовых.

Есть и другой тип – стимулирующие лотереи:

• К примеру, розыгрыш по чекам на какие-то товары, в случае, когда оплачен минимальный порог;
• Лотереи по номеру телефона (часто предлагают провайдеры);
• Иные приемы для вовлечения участников

Стимулирующие лотереи бесплатны, это дополнительная опция, если вы проиграете, вы даже не заметите, вы ведь не вкладывали.

Выигрыши в онлайн казино

Онлайн казино в последнее время стали популярны в России. Везде мелькает реклама, в интернете на всех сайтах мы видим баннеры с информацией о разных возможностях игр.

В целом из-за нематериального характера таких казино не существует законодательной базы, ограничивающей их деятельность, все знают, что в России нельзя заниматься азартными играми вне специально выделенных игровых областей.

Впрочем, особенно не вдаваясь в подробности мест размещения таких сервисов, государство, тем не менее, предполагает, что игроки должны в любом случае осуществить законные выплаты. Равно как и подать налоговую декларацию (в установленный срок до тридцатого апреля следующего года). Так как никаких справок, выписок о размере дохода в таких случаях нет, можно просто приложить скрины с банковских счетов, либо чеки обналички средств.

Вывода или обналичивание средств — вопрос неоднозначный. Например, вы сделали ставку 10 долларов, а получили еще 100. Вы перемещаете 110 долларов на карточку, но и платите с этих денег (110 $), хотя по факту ваш выигранный доход меньше. Пока эту проблему не решить, поэтому обычно игроки стараются выводить поменьше средств на счета или карточки. Все обменные операции производятся в соответствии с актуальным курсом валют (в случаях, если вы играете в иностранные лотереи).

Налог на выигрыш у букмекеров

 Это легально. Недаром бизнес успешно существует годы и годы. Для клиентов все просто идеально и максимально удобно – ну нужно тратить огромное количество времени на обязательные выплаты, всю эту рутину забирают себе букмекеры. Вы просто делаете ставки и выигрываете. Огромным плюсом является и то, что вычет минусуется со всех полученных денег, сами ставки не берутся в расчет. Если ставка проиграла – это действие вообще никак не отразится на доходах и расходах игрока.

Очень удобны и конторы в интернете, они отменяют даже необходимость идти в офис – все можно быстро сделать прямо из дома. Однако по виртуальным казино не один год ведутся споры. К примеру, в апреле человек проиграл 1000 долларов, а в мае же выиграл 500. Он по факту в минусе на 500 долларов, но сумма все равно облагается налогом, тк проведена через банк. Бывали прецеденты, когда люди предоставляли в  органы выписки о том, что по факту они в минусе, но ни одна ситуация не была решена в пользу игрока. Когда речь идет о казино, лотереях, играх, акциях, о стабильности говорить не приходится.

Но все же лучше всех устроились люди в Австралии – там государство и вовсе определяет австралийские лотереи как «разовые» доходы, по мнению правительства, эти «случайности» нет смысла учитывать.

Считаем налоги на приз

Часто в подарок счастливчику-победителю достаются не деньги, а какой-либо приз – например, автомобиль или же квартира (например, в Жилищной лотерее). Кажется, что все, успех в кармане, но нет. Когда вы получаете награду, организаторы по закону должны предупредить вас о законных выплатах, и не важно, налог ли это на выигрыш квартиры или на машину. Не так страшно, если итоговая оплата составляет 13%.

Например, если ваша награда автомобиль стоимостью в 1,5 миллиона рублей, вы оплатите 195 тыс рублей (ну в конце концов, продадите старое авто или найдете иные способы оплаты). Однако если розыгрыш проводился как реклама, тут уже вы платите 35%. Погодите-ка, скажете вы, но это же треть от общего дохода! Именно так, в описанном выше случае с авто, вы должны будете выплатить государству не много ни мало 525 тыс рублей. Конечно, вы можете продать приз, но и тут вычеты никто не отменял (а также не забывайте, что добавится налог купли-продажи).

Чтобы избежать искусственного завышения стоимости награды организаторами, мы рекомендуем в случае успеха проконсультироваться с профессиональным юристом, а также обратиться к независимой оценке приза. Все эти услуги можно найти в Интернете.

Схема оплаты налога на выигрыш

Вопрос как оплатить налог напрямую зависит от способа победы счастливчика. Если в лотерее игрок подвергался какому-то риску (денежному), то далее он полностью должен нести ответственность за своевременную оплату вычета. Его обязанность – вовремя подать в налоговое отделение декларацию о доходах. Делается это вплоть до окончания каждого апреля, вслед за годом, когда приз/выигрыш был получен игроком. Когда ему отдадут платежный документ, он обязан оплатить сумму, которая была рассчитана в срок до 15 июля (на вашу выплату дается 2,5 месяца).

Гораздо удобнее, если участие игрок принимал в стимулирующей лотерее, тогда организаторы сами занимаются всеми делами, которые связаны с налоговыми начислениями. Счастливчику достаются уже, так сказать, готовые к трате деньги, ему не нужно ни о чем беспокоиться.

Что же касается каких-либо крупных призов – тут организаторы, к сожалению, бессильны, они не могут заниматься оформлением материальных объектов. Поэтому все хлопоты с полученными призами ложатся на плечи игрока, это важно помнить, чтобы не пропустить сроки оплаты.

Ну и в заключение хотелось бы отметить, что Налоговый Кодекс Российской Федерации регулирует оплату вычета в пользу государства абсолютно с любого выигрыша (материального или денежного), который достался гражданину в процессе азартной игры или мероприятия.

Популярные вопросы о налогах на выигрыш

• В какое время необходимо выплачивать налоги?

Выплата должна выплачиваться строго до 15 июля в том году, который идет за тем годом, где вы оформили декларацию о доходах.

• Я могу подарить квартиру, которую выиграл в «Русское лото»?

            Если вы резидент РФ и у вас нет проблем с государственными органами, то да, можете, если перечислите стандартную сумму налога — 13% от стоимости. Если вдруг вы выяснили, что по каким-то параметрам вы не резидент, то сумма, как и описано выше в статье, составит 30%.

• Я могу продать свою награду, подождать, пока мне перечислят деньги, а уже потом заняться выплатой налогов?

Да, такая схема возможна. Получается, реальными деньгами окажется финальный доход продажи за минусом налога.

• Нужно ли оплачивать налог на выигрыш в лотерею в Интернете в SuperEnalotto и EuroJackpot?

Да, в Российской Федерации есть оплаты за любой выигрыш и не важно место, где он произведен. Какой процент налога нужно перечислить – читайте выше в нашем обзоре.